ฤดูกาลไหนก็ไม่หนาวเท่าฤดูการจ่ายภาษี

สวัสดีครับ เจอกันอีกครั้งกับประกันเรื่องใกล้ตัว กับ Art Living Insure ครับ

อีกไม่ถึงเดือนก็จะสิ้นปี 2565 กันแล้ว เพื่อน ๆ มีแผนทำอะไรกันบ้างเอ่ย? หรือกำลังวางแผนกันอยู่ใช่ไหมครับ? บางคนกำลังหาที่เที่ยวไม่ว่าจะเป็นในประเทศหรือต่างประเทศ บางคนอาจรอรับโบนัสสิ้นปีแบบจุก ๆ หรือบางคนก็คิดว่าขอนอนอยู่บ้านบ้างเถอะเหนื่อยมาทั้งปีแล้วเปิด Netflix ดูซีรีส์กันยาวๆ ไป ซึ่งผมเชื่อว่าแต่ละคนจะมีสไตล์การพักผ่อนแตกต่างกันไป ยังไงผมก็ขอให้เพื่อน ๆ มีความสุข สนุกในเทศกาลปีใหม่ที่จะถึงนี้นะครับ

ช่วงสิ้นปีนี้ หลายคนมีการวางแผนทำอะไรหลาย ๆ อย่าง แต่มีอย่างหนึ่งที่ผมอยากแนะนำให้เพื่อน ๆ อย่าลืมวางแผนกันคือ การวางแผนทางด้านภาษี เพราะอะไรหรอครับ? เพราะเราต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ภ.ง.ด. 90,91) ในปีหน้ากันยังไงครับ เพื่อน ๆ อย่าลืมเน้อ....ซึ่งถึงตอนนั้นถ้าไม่มีการวางแผนหรือวางแผนไม่ดี เราอาจจะต้องเสียภาษีเป็นจำนวนมากก็ได้ ทั้ง ๆ ที่เราสามารถประหยัดภาษีได้ด้วยรายการลดหย่อนต่าง ๆ ที่สามารถนำมาใช้ได้

ทราบไหมครับว่ารายได้ทั้งปีที่เราได้มาต้องเสียภาษีเท่าไร?

รายได้ทั้งปีที่ต้องนำมาคำนวณภาษีจะเป็นรายได้สุทธิหลังหักค่าใช้จ่ายและรายการลดหย่อนต่าง ๆ เรียบร้อยแล้ว เรามาดูกันดีกว่าว่ารายได้สุทธิต่อปีแต่ละฐานต้องเสียภาษีกันเท่าไร

เพื่อน ๆ ลองดูตัวเลขกันนะครับ เป็นภาษีที่คำนวณแบบอัตราก้าวหน้า รายได้สุทธิของเรายิ่งเยอะเท่าไร ภาษีก็ยิ่งจะเยอะตามเท่านั้น ฉะนั้น ควรวางแผนกันให้ดี ๆ นะครับ

เห็นจำนวนภาษีที่ต้องเสียกันแล้ว เรามาดูตัวช่วยลดหย่อนภาษีกันบ้างดีกว่า รายการที่เพื่อน ๆ สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้สำหรับปี 2565 ผมรวบรวมมาให้แล้ว ไปดูกันเลยครับ

ส่วนตัวและครอบครัว

ส่วนตัว 60,000

คู่สมรส (ที่ไม่มีเงินได้) 60,000

ค่าฝากครรภ์และคลอดบุตร ไม่เกิน 60,000

บุตร คนละ 30,000 (บุตรคนที่ 2 เกิดตั้งแต่ปี พ.ศ. 2561 เป็นต้นไป ลดได้คนละ 60,000)

ค่าเลี้ยงดูบิดามารดาตนเอง 30,000

ค่าเลี้ยงดูบิดามารดาคู่สมรส 30,000

ค่าอุปการะผู้พิการหรือทุพพลภาพ 60,000

เบี้ยประกันสุขภาพและเบี้ยประกันชีวิต

*ประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป ไม่เกิน 100,000

*ประกันภัยสุขภาพ ไม่เกิน 25,000

(*รวมกันไม่เกิน 100,000)

ประกันชีวิตคู่สมรส (ที่ไม่มีเงินได้) คุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป ไม่เกิน 10,000

ประกันสุขภาพบิดามารดา ไม่เกิน 15,000

ประกันสังคม ไม่เกิน 6,300

ประกันชีวิตแบบบำนาญ ร้อยละ 15 ของเงินได้ ไม่เกิน 200,000 (รวมลดหย่อนเพื่อการเกษียณอื่น ๆ ต้องไม่เกิน 500,000 บาท)

การออมและการลงทุน

*กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ร้อยละ 15 ของเงินได้ ไม่เกิน 500,000

*กองทุนการออมแห่งชาติ ไม่เกิน 13,200

*กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ ร้อยละ 15 ของเงินได้ ไม่เกิน 500,000

*กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน ร้อยละ 15 ของเงินได้ ไม่เกิน 500,000  

*หน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) ร้อยละ 30 ของเงินได้ ไม่เกิน 500,000

*หน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการออม  (SSF) ร้อยละ 30 ของเงินได้ ไม่เกิน 200,000

(*รวมกันไม่เกิน 500,000)

เงินลงทุนธุรกิจ Social Enterprise (วิสาหกิจเพื่อสังคม) ไม่เกิน 100,000

ลดหย่อนจากเงินบริจาค

เงินบริจาคทั่วไป ตามจริง ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนภาษี

สนับสนุนการศึกษา กีฬา พัฒนาสังคม ประโยชน์สาธารณะ และสถานพยาบาลของรัฐ ได้ 2 เท่าของเงินบริจาคจริง ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนภาษี

พรรคการเมือง ไม่เกิน 10,000 บาท

ลดหย่อนจากการกระตุ้นเศรษฐกิจของภาครัฐ

ดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพื่อการมีที่อยู่อาศัย ไม่เกิน 100,000

โครงการช้อปดีมีคืน ปี 2565 ไม่เกิน 30,000

เห็นไหมครับว่าในปี 2565 นี้ มีรายการลดหย่อนภาษีมากมายที่เราสามารถเลือกนำมาวางแผนทางด้านภาษีของเราได้ จะได้ไม่ต้องมาเกิดอาการ “รับเงินมาแบบจุก ๆ แต่เสียภาษีแบบจุกกว่า” สำหรับใครที่มีข้อมูลพร้อมแล้วสามารถเข้าไปยื่นภาษีได้เลยที่ https://efiling.rd.go.th/rd-cms/

ไหนๆ ก็ไหนๆ แล้ว ผมขอแวะเข้าเรื่องประกันสักหน่อย เพื่อนๆ เห็นไหมครับว่าเบี้ยประกันชีวิตและประกันสุขภาพของตนเองสามารถนำมาลดหย่อนภาษีรวมกันได้ถึง 100,000 บาท ทั้งนี้ ตอนสมัครประกันผมแนะนำให้แจ้งบริษัทประกันไปเลยว่า “ยินยอมให้บริษัทประกันภัยเปิดเผยข้อมูลเบี้ยประกันภัยที่สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้กับกรมสรรพกร” เพื่อให้บริษัทประกันภัยดำเนินการแจ้งเบี้ยประกันภัยที่สามารถลดหย่อนภาษีได้แทนเราไปเลย หากเราเลือกไม่ยินยอม เราต้องขอหนังสือรับรองเบี้ยประกันจากบริษัทประกันภัยมายื่นภาษีเอง ซึ่งวิธีแรกสะดวกกว่าเยอะเลยครับ 

แล้วแบบประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพไหนที่น่าสนใจ?

แบบประกันชีวิตหรือประกันสุขภาพที่มีขายในตอนนี้มีให้เราเลือกมากมายเลยครับ แต่ผมอยากแนะนำว่าเราควรซื้อแผนประกันตามงบประมาณที่เรามีและไม่เดือดร้อนหลังจากที่ซื้อไปแล้ว เพราะเบี้ยประกันพวกนี้เราต้องจ่ายตามจำนวนปีที่กำหนด หรือบางแผนเราต้องจ่ายทุกปี ซึ่งวันนี้ผมอยากขอแนะนำแผนประกันชีวิตดี ๆ ที่ซื้อแล้วเอาไปใช้ลดหย่อนภาษีแบบเน้น ๆ แบบไม่คิดชีวิต (ไม่สนใจทุนชีวิต) แถมไม่ต้องตรวจสุขภาพอีกต่างหาก มีแผนไหนบ้าง มาดูกันครับ

1. โอเชี่ยนไลฟ์ ซูเปอร์ รีเทิร์น 10/5

• รับเงินคืนสูงตั้งแต่ปีแรก
• รับเงิน 20% ทุกปี ณ สิ้นปีกรมธรรม์ที่ 1 – 6
• รับเงิน 100% ทุกปี ณ สิ้นปีกรมธรรม์ที่ 7 – 9
• รวมผลประโยชน์ตลอดสัญญาสูงถึง 530%
• เบี้ยประกันชีวิตสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท

2. บีแอลเอ สมาร์ทรีเทิร์น 10/5

• รับเงินคืนปีละ 10% ในวันครบรอบปีกรมธรรม์ที่ 5 - 6
• รับเงินคืนปีละ 100% ในวันครบรอบปีกรมธรรม์ที่ 7 - 9
• รับเงินคืนปีละ 205% ในวันครบรอบปีกรมธรรม์ที่ 10
• รวมตลอดสัญญา 525%
• เบี้ยประกันชีวิตสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท

3. สมาร์ทซุปเปอร์เซฟวิ่ง 10/6

• เงินคืน 4% ของทุนประกนภัย ตั้งแต่สิ้นปีกรมธรรม์ที่ 1 - 5
• เงินคืน 6% ของทุนประกนภัย ตั้งแต่สิ้นปีกรมธรรม์ที่ 6 - 9
• รับเงินคืน 626% ของทุนประกนภัย ณ สิ้นปีกรมธรรม์ที่ 10
• รับผลประโยชน์รวมสูงสุดตลอดสัญญาสูงถึง 670%
• เบี้ยประกันชีวิตสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท

4. Easy E-SAVE 10/5

• สิ้นปีที่ 1 - 5 รับเงินคืน 4% ของทุนประกัน
• สิ้นปีที่ 6 - 9 รับเงินคืน 5% ของทุนประกัน
• รับเงินคืน 350% ของทุนประกันภัย ณ สิ้นปีที่ 10
• เบี้ยประกันชีวิตสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 100,000 บาท
• *รับส่วนลดเบี้ยประกันตลอด 5 ปี เมื่อสมัครและชำระเบี้ยฯ ภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2565 เท่านั้น

มาถึงตอนท้ายของ EP ที่ห้ากันแล้ว ทุกครั้งที่เราจะทำประกันภัยผมขอแนะนำว่า “ผู้ซื้อควรทำความเข้าใจในรายละเอียดความคุ้มครองและเงื่อนไขก่อนตัดสินใจทำประกันภัยทุกครั้ง” และในการทำประกันภัยจะต้องยึดหลักที่ว่า “ความสุจริตใจอย่างยิ่งในการทำประกัน” เพราะจะได้ไม่ทำให้เกิดปัญหาในตอนเคลมกันครับ

จบแล้วครับสำหรับบทความใน EP ที่ห้า และใน EP ต่อไปผมจะมารีวิวหรือแนะนำแผนประกันอะไรต่อ รอติดตามกันนะครับ หรือถ้าใครมีข้อสงสัย หรือต้องการให้รีวิวแผนประกันอะไรเพิ่มเติมสามารถส่งมาได้เลยนะครับ

แล้วพบกันใหม่กับ ประกันเรื่องใกล้ตัว กับ Art Living Insure สำหรับวันนี้สวัสดีครับ